Банк ВТБ в Пензе о тонкостях валютного контроля и гарантиях успешного бизнеса

Недостаточное знание валютного законодательства участниками внешнеэкономической деятельности приводит к 70% правонарушений при проведении валютных операций. Такие данные приводит Росфиннадзор.

Как сообщил начальник отдела документарных операций и валютного контроля пензенского филиала Банка ВТБ Александр Канаев, требования валютного законодательства к участникам внешнеэкономической деятельности в последнее время становятся более либеральными, но главное – это, конечно же,не нарушать закон. Основными нормативными документами валютного регулирования остаются Федеральный Закон от 12.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», Инструкция Банка России от 15.06.2004 №117-И, Положение Банка России от 01.06.2004 №258-П. Среди наиболее значимых нововведений собеседник отметил установление требования в оформлении паспорта сделки, с 5 до 50 тысяч долларов. Данное изменение значительно упрощают работу участников ВЭД.

Александр Канаев рекомендует внимательно следить за всеми изменениями, которые происходят в законодательной сфере. Одним из самых встречаемых  нарушений является задержка сроков представления в банк документов валютного контроля. Штрафы за задержку представления справок по валютным операциям, по подтверждающим документам могут составить  40-50 тыс. рублей. По мнению собеседника, избежать этого достаточно просто – надо стараться делать все вовремя. Также значительные санкции  применяются к участникам ВЭД за несвоевременное переоформление, оформление паспортов сделок. Кроме того серьезными нарушениями являются непоступление выручки в пользу резидента или нарушение контрактных сроков поступления выручки, а также невозврат денежных средств уплаченных нерезиденту авансом. Штраф по таким нарушениям составляет от ¾ до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных или  не возвращенных в РФ на счета в уполномоченном банке. Чтобы избежать таких неприятностей, руководителям предприятий Банк ВТБ  настоятельно советует назначать ответственных лиц за оформление документов валютного контроля в организации, осуществлять тесное взаимодействие с отделом валютного контроля, не стесняться обращаться за рекомендациями по валютному законодательству при составлении и проработке условий внешнеэкономических контрактов.

По мнению Александра Канаева, хорошим тоном в деловых отношениях, сви¬детельством финансовой устойчивости компании  и ее способности выпол¬нять свои обязательства по контракту являются банковские гарантии. Они выполняют обеспечительную функцию, т.е защищают покупателя или заказчика – от невыполнения или ненадлежащего выполнения своих обязательств по поставке товаров или оказанию услуг; поставщика или подрядчика  - от неоплаты, несвоевременной оплаты покупателем или заказчиком товаров или услуг; организаторов торгов – от невыполнения участниками торгов обязательств по заключению контракта или предоставлению гарантий в соответствии  с условиями заключаемого по результатам торгов контракта в случае выигрыша принципалом торгов; государственных органов (таможенные, налоговые и т.п.) – от риска неуплаты таможенных, налоговых и иных платежей.

При нарушении принципалом обязательств – процесс получения денег быстр и прост  по сравнению с арбитражным или судебным процессом. Для участников внешнеэкономической деятельности гарантии дают отсрочку или рассрочку уплаты таможенных пошлин, налогов. Особую актуальность в последнее время приобрела гарантия возврата возмещенного НДС в пользу налоговых органов (в рамках ст.176.1.НК РФ), которая  даёт возможность: воспользоваться правом на зачет (возврат) суммы налога, заявленной к возмещению в налоговой декларации, до завершения камеральной проверки;  кроме того стимулирует российский экспорт, поскольку позволяет не отвлекать денежные средства из оборота российских предприятий и организаций  – участников внешнеэкономической деятельности.

Как считает Александр Канаев, одной из особенностей работы Банка ВТБ в Пензе  является возможность комплексного подхода к обслуживанию клиентов и оперативному анализу их потребностей в области внешнеэкономической деятельности. Это позволяет максимально полно и качественно работать через «одно окно». В свою очередь - клиент точно знает, с кем он работает, кто несет ответственность за оперативное и надлежащее оформление требуемых документов, что крайне важно при существующих санкциях за нарушение валютного законодательства. Специалисты отдела консультируют клиентов и  помогают в заполнении всех документов валютного контроля, а система  дистанционного обслуживания позволяет направлять в Банк документы валютного контроля в электронном виде.